香港及中国内地作为第2批承诺实施共同汇报标准(CRS)的国家和地区，将于明年开始进行自动交换财务账户数据，内地居民近年到香港购买保险成为风气，交换内容将包括内地居民在港购买的保险，有关资料日后将转移至国家税务总局，并且可能导致客户被追收税项。
内地媒体报道，内地居民今年起购买香港保单7800港元以上，其保单讯息会自动作为个人税务资产上报给香港税务局，有关讯息日后将作为多项调查的依据，包括资产来源、资产出境、缴税的合法性等。
此外，报道指香港的保险公司也有责任、把过往购买过大额保单的高净值客户保单讯息，报告予香港税务局，再由香港税务局与中国国家税务总局进行自动交换。
事实上，税务事宜自动交换财务帐户数据于2017年1月1日已经在香港实施，根据该标准，金融机构须确定客户的税务常驻国家，如客户的税务常驻国家与香港签订了主管当局协议，金融机构必须向香港税务局披露客户的户口数据。
市场人士表示，CRS的实施对绝大多数内地居民并无影响，但对在海外作金融资产配置的内地居民则有直接影响，包括在海外持有壳公司投资，以及已在海外设立家族信托等，尤其是中国富豪最喜欢在新加坡、香港、开曼群岛、维京群岛、库克群岛、根西岛等地设立家族信托，而目前这些国家和地区已经加入了CRS。
